Assicurazione D&O
Amministratori, dirigenti, sindaci e altre figure apicali delle società sono quotidianamente esposti a rischi connessi al loro ruolo. Errori gestionali, violazioni normative o semplici scelte contestate possono dare origine a richieste di risarcimento, procedimenti legali e gravi conseguenze economiche e reputazionali.
Queste responsabilità non ricadono sull’azienda, ma direttamente sulla persona fisica che ha agito. Ecco perché una copertura assicurativa specifica è oggi indispensabile.
Di cosa si tratta: una protezione per le figure apicali
La copertura assicurativa D&O – Directors and Officers – è rivolta a tutte le figure apicali dell’organizzazione, tra cui amministratori, sindaci, dirigenti con poteri decisionali, consiglieri d’amministrazione e responsabili unici di procedimento (RUP). Questi ruoli, per natura, comportano elevate responsabilità e un’esposizione diretta a rischi patrimoniali personali legati alle decisioni prese nello svolgimento dell’incarico.
Questa soluzione garantisce protezione patrimoniale personale per responsabilità civili connesse all’esercizio del proprio ruolo, e può includere assistenza legale, supporto specialistico e tutela reputazionale.
I riferimenti normativi: l’articolo 2392 del Codice Civile
Secondo l’art. 2392 c.c.: “Gli amministratori devono adempiere ai doveri ad essi imposti dalla legge e dallo statuto con la diligenza richiesta dalla natura dell’incarico e dalle loro specifiche competenze [...] Sono solidalmente responsabili verso la società dei danni derivanti dall’inosservanza di tali doveri.” Il principio è chiaro: chi sbaglia paga con il proprio patrimonio, anche per errori involontari, omissioni o negligenze.
Chi può avanzare richieste di risarcimento?
Le richieste di risarcimento possono provenire da una vasta gamma di soggetti, tra cui dipendenti, soci, altri membri del consiglio di amministrazione, clienti, fornitori, enti pubblici e privati, investitori, creditori e associazioni di categoria. Ogni decisione presa da una figura apicale può quindi essere oggetto di contestazione e generare conseguenze legali ed economiche dirette. Il rischio è concreto e può colpire chiunque abbia preso una decisione nell’ambito del proprio ruolo.
Le garanzie principali offerte dalla copertura
Responsabilità Civile:
Tutela per danni patrimoniali e non patrimoniali causati a terzi nello svolgimento delle funzioni. Massimali disponibili: da €250.000 a €5.000.000 (in multipli di €500.000). Premio minimo: €1.000.
Assistenza:
Comprende spese legali, consulenze specialistiche, perizie e supporto nella gestione dei sinistri. Premio minimo: €25.
Efficacia temporale della copertura: cosa sapere
La protezione segue il principio “claims made”, secondo cui sono coperti i sinistri denunciati nel periodo di assicurazione, indipendentemente da quando è avvenuto il fatto.
Struttura temporale della copertura:
La copertura assicurativa può prevedere una retroattività di 3 o 5 anni, oppure illimitata su richiesta, permettendo così di tutelare l’assicurato anche per fatti avvenuti prima della sottoscrizione della polizza ma denunciati successivamente, entro i termini previsti.
Periodo di osservazione (postuma):
Il periodo di osservazione, detto anche periodo postuma, consente di denunciare sinistri dopo la scadenza della polizza. Include automaticamente 60 giorni, estendibili fino a 5 anni acquistando l’opzione aggiuntiva, garantendo così una protezione prolungata nel tempo anche dopo la cessazione dell’incarico. Queste caratteristiche permettono di coprire anche fatti passati e di mantenere la protezione anche dopo la cessazione del ruolo.
Chi può beneficiare della copertura?
Questa assicurazione si rivolge a un’ampia gamma di realtà tra cui:
- Società di capitali (S.p.A. – S.r.l.)
- Cooperative, consorzi
- Enti del Terzo Settore (ETS, Onlus, fondazioni), società partecipate da enti pubblici.
Tutti i soggetti con responsabilità gestionali, anche nel non profit o nella pubblica amministrazione, possono essere assicurati.
Perché scegliere questa copertura?
Maggiore affidabilità verso terzi
Disporre di una copertura specifica è un segnale di responsabilità e serietà, apprezzato da investitori, finanziatori e stakeholder.
Accesso più facile al credito
Molti istituti di credito considerano positivamente la presenza di una copertura D&O, facilitando l’erogazione di finanziamenti o l’ingresso di nuovi soci.
Non è un benefit, ma un costo aziendale
Il trattamento fiscale della copertura è vantaggioso: il premio è a carico dell’azienda e non rappresenta un compenso o un fringe benefit per l’assicurato. È quindi fiscalmente deducibile.
Decidere senza paura è un diritto (e un dovere)
Essere alla guida di un’impresa significa assumersi responsabilità complesse. Ma nessuno dovrebbe rischiare di compromettere il proprio patrimonio o la propria carriera per una decisione presa in buona fede. Una copertura assicurativa per amministratori e dirigenti è oggi un elemento imprescindibile di governance aziendale responsabile. Se hai responsabilità decisionali in azienda, è il momento di valutare una soluzione su misura per te. Proteggi il tuo ruolo e il tuo patrimonio personale.